2007年美國次貸危機引發(fā)的全球經(jīng)濟崩潰及其隨后對經(jīng)濟的不利影響，世界各地的金融參與者都對金融機構(gòu)和銀行采用的金融風險管理政策的有效性提出了質(zhì)疑全世界。 本研究著重分析毛里求斯銀行業(yè)的風險管理框架及其效率。 使用面板回歸和非參數(shù)回歸Lowess Smoother方法來測量各種財務風險對十家毛里求斯銀行的樣本在八年內(nèi)的風險管理效率的影響。 選擇用來衡量風險管理效率的因變量是資本充足率（CAR）。 另一方面，財務風險指標是信用風險（CRisk），流動性比率（LQR），利息敏感度比率（ISR）和外匯風險（FER）。 參數(shù)回歸和非參數(shù)回歸都表明風險變量是顯著的，并且與風險管理效率具有正相關(guān)關(guān)系。 通過